· تمييز مفهوم إدارة الائتمان وأهميته لدى البنك .
· تحديد علاقة دوائر الائتمان المتنوعة مع باقي دوائر البنك الأخرى ذات العلاقة .
· تمييز مفهوم المحفظة الائتمانية المباشرة بالصافي لدى البنك والبنود خارج المركز المالي .
· تمييز مفهوم الائتمان المصرفي وأهميته وأنواعه .
· تحليل عناصر الجدارة الائتمانية للعملاء المقترضين .
· قراءة القوائم المالية من الناحية الائتمانية بحسب تطبيقات المعيار (IFRS – 1 ) .
· اختيار هياكل ونسب التمويل المناسبة لقطاع الشركات استناداً للغاية وطبيعة النشاط ومخاطره .
· تحليل أنواع المنتجات الائتمانية المباشرة وغير المباشرة المقدمة لقطاع الشركات .
· تحديد تصنيفات أنواع التعرضات الائتمانية إستناداً لتعليمات البنك المركزي الأردني رقم ( 8/2024 ) .
· تطبيق أدوات وأساليب الرقابة على أنواع التسهيلات الائتمانية المباشرة وغير المباشرة .
· تحديد وتقييم المخاطر الائتمانية المرافقة للمنح الائتماني والتعامل معها والتقليل منها .
· ممارسة تطبيقات المعيـار (IFRS – 9) من الناحية الائتمانية واثره على إحتساب مخصص الخسارة الائتمانية المتوقع.
· إعداد عناصر التقرير الائتماني الفعال وإرفاق تقارير الزيارة والملاحق الائتمانية .
· موظفو دوائر منح التسهيلات الائتمانية على مستوى الشركات الصغيرة والمتوسطة والكبرى .
· موظفو دوائر م راجعة منح الائتمان .
· موظفو دوائر رقابة ومتابعة ومعالجة الائتمان .
· موظفو دوائر التحليل المالي .
· موظفو الفروع العاملون في أقسام منح الائتمان .
· موظفو شركات التمويل المتخصصة .
§ مفهوم الائتمان والعملية الائتمانية في البنوك :
§ تعريف مفهوم ادارة الائتمان وأهميته لدى البنك .
§ علاقة دوائر منح التسهيلات والائتمان مع باقي دوائر وأقسام البنك الاخرى .
§ مفهوم المحفظة الائتمانية المباشرة بالصافي لدى البنك .
§ مفهوم البنود خارج القوائم المالية ( الالتزامات المحتملة خارج المركز المالي ) ومنها الكفالات والاعتمادات والقبولات .
§ مفهوم مخصص تدني التسهيلات والخسارة الائتمانية المتوقعة والفوائد المعلقة .
§ تصنيفات أنواع التعرضات الائتمانية ( الديون ) بحســب تعليمــات البنك المركزي الاردني رقـــــم ( 8/2024 ) تاريخ 30/6/2024 والمعمول بها اعتباراً من 1/1/2025 .
§ تصنيفات أنواع التعرضات الائتمانية بحسب تطبيقات المعيار ( IFRS – 9 ) وأحكام تطبيقه .
§ أنواع التسهيلات الائتمانية المباشرة وغير المباشرة وأهم الفروقات بينهما .
§ مفهوم السياسة الائتمانية للبنك ومحددات المنح .
§ تعريف عميل تسهيلات الشركات والمستندات الواجب تقديمها للحصول على التسهيلات الائتمانية .
§ طبيعة وأشكال المنح الائتماني ( لمرة واحدة ، سقوف دوارة / متجددة ) .
§ مفهوم الفوائد وطريقة الاحتساب وطرق سدادها ( قسط شامل للفائدة ، قسط عدا الفائدة ، المرابحة ) .
§ القوائم المالية والتحليل المالي وأهميتها في اتخاذ القرارات الائتمانية:
§ قراءة في القوائم المالية لغايات ائتمانية وفق تطبيقات المعيار ( IFRS – 1 ) .
§ أنواع بيان أساس رأي مدقق الحسابات الخارجي في القوائم المالية ومفهوم الفقرة التوطيدية ( فقرة لفت الانتباه ) .
§ ادوات التحليل المالي المستخدمة وتشمل : التحليل العامودي والافقي والنسب المالية .
§ تقييم مجموعة نسب السيولة بشكل متقدم كمصدر لسداد الالتزامات قصيرة الاجل .
§ تقييم نسب المديونية بشكل متقدم .
§ تقييم المنح الائتماني وتحليل أنواع الضمانات والتعزيزات :
§ تحليل أركان عملية التقييم الائتماني ( عناصر الجدارة الائتمانية ) .
§ تحليل أدوات الاستعلام الائتماني عن العملاء ( كريف والاخطار المصرفية والقضايا .. ) .
§ تحليل أغراض وغايات منح الائتمان المقدمة من قطاع الشركات .
§ تحليل هياكل التمويل المناسبة ونسب التمويل المتعارف عليها بحسب قطاعات أعمال الشركات ومخاطرها .
§ تحديد مصادر السداد المناسبة للائتمان الممنوح والسيطرة عليها .
§ مفهوم الضمانات والتعزيزات والفرق بينهما وأنواعهما .
§ أنواع الضمانات المقبولة بحسب تعليمات البنك المركزي الاردني لغايات إحتساب مخصص تدني التسهيلات .
§ تحليل وتقييم أنواع المنتجات الائتمانية المباشرة :
§ حساب الجاري مدين وكيفية تحديد قيمته .
§ قروض تمويل مشتريات البضاعة : تمويلات سداد الاعتمادات وبوالص التحصيل والفواتير التجارية .
§ قروض تمويل الذمم المدينة والمبيعات الآجلة / الشيكات برسم التحصيل .
§ قروض تمويل عطاءات المقاولين ( الانشائية والتوريد ) وتسييل الفواتير المقدمة للصرف .
§ قروض تمويل الصادرات ( التمويل السابق للتصدير ) وشروطه .
§ قروض التمويل الصناعي وشروطه .
§ تحليل وتقييم أنواع المنتجات الائتمانية غير المباشرة :
§ الاعتمادات المستندية من حيث مفهومها ، أنواعها ، أطرافها ، القيمة ، شروط الدفع للمستفيد ، المستندات المطلوبة ، شروط التسليم ، التزام البنك بالدفع وكيفية تحديد قيمة سقف الاعتمادات المناسب للمنح .
§ الفرق بين مفهوم الاعتمادات المستندية والــ SBLC وبوالص التحصيل .
§ مفهوم المدين مستندي والسحوبات الزمنية المكفولة .
§ الكفالات المصـرفية من حيث : مفهومها ، أنواعها ، أطرافها ، القيمة ، التزام البنك بالدفع ، كيفية تحديد قيمة السقف المناسب للمنح وتوزيعه داخلياً على باقي أنواع الكفالات .
·