Outcomes
مع انتهاء هذه الدورة التدريبية ، سيكون المتدربون قادرون على :
1. فهم الإطار القانوني والتاريخي لقانون FATCA.
2. معرفة الالتزامات المترتبة على المؤسسات المالية غير الأمريكية (FFIs).
3. التعرف إلى آليات جمع المعلومات والإفصاح.
4. فهم المخاطر المترتبة على عدم الامتثال.
Target Group
- خاصة بموظفي بنك لبنان والمهجر .
Contents
- مقدمة في FATCA – الخلفية والنشأة
- الإطار القانوني والمؤسسي لـ FATCA
- تعريف المؤسسة المالية الخاضعة لـ FATCA
- تصنيف العملاء (Account Classification)
- آليات الإبلاغ والإفصاح (Reporting Requirements)
- العقوبات في حال عدم الامتثال
- التحديات العملية في تطبيق FATCA
- دراسات حالة وتطبيقات عملية