مع انتهاء هذه الدورة التدريبية ، سيكون المتدربون قادرون على :
- تحديد الفرق بين إجراءات عمل التدقيق الداخلي وإجراءات التدقيق على الاحتيال المالي والمصرفي .
- تمييز معايير التدقيق الداخلي الخاصة بإكتشاف الاحتيال .
- تحديد أنواع المخاطر التشغيلية وعلاقتها بالإحتيال وفقاً للمعايير الدولية .
- إعداد برنامج التدقيق التحليلي المتعلق باكتشاف الإحتيال .
- إعداد تقرير التدقيق الداخلي الخاص بالإحتيال .
- إعداد أوراق عمل التدقيق على الإحتيال .
- تمييز الفرق ما بين منهجية التدقيق المستند الى المخاطر ومنهجية التدقيق الداخلي المتعلقة بالإحتيال .
- العاملون في إدارات التدقيق الداخلي .
- العاملون في إدارات المخاطر .
- العاملون في إدارات الامتثال وغسل الأموال .
- العاملون في الإدارات الرقابية .
- التدقيق المستند الى المخاطر .
- تعريف الإحتيال .
- صفات الإحتيال.
- أنواع الإحتيال.
- التدقيق الداخلي التحليلي ( تعريفه ، منهجيته ) .
- الأسس اللازمة لتحديد الخطر التشغيلي .
- الضوابط الرقابية (أنواعها ، تعريفاتها) .
- التطبيقات العملية لإجراءات التدقيق التحليلي .
- معايير التدقيق الداخلي الخاصة بإكتشاف الإحتيال.
- الخصائص والإجراءات والمتطلبات اللازمة للقيام بالتدقيق التحليلي .
- العينات الإحصائية وأسس اختيارها عند اجراء التدقيق التحليلي .
- معايير التدقيق الداخلي الدولية الخاصة بإعداد برنامج العمل على الاحتيال .
- برنامج عمل التدقيق على الاحتيال .
- الصفات الأساسية لتقرير الاحتيال .
- أهداف اعداد تقرير الاحتيال .
- الرقابة الداخلية وفقا لنموذج (COSO).
- حالات عملية .